Capitalização simples: o que é e como se calcula?

A capitalização simples é uma forma de rendimento de aplicações financeiras, na qual a taxa de juros incide apenas em cima do valor inicialmente investido. 

A palavra capitalização se refere ao cálculo dos juros de certa aplicação ou empréstimo. O tipo de capitalização depende do tipo de juros, ou seja, quando os juros são simples, temos a capitalização simples, e quando os juros são compostos, a capitalização composta.

Nesta matéria, vamos te ensinar como calcular a capitalização simples, além de explicar a diferença entre este tipo de capitalização e a composta.

O que são regimes de capitalização?

Os regimes de capitalização são modelos de aplicação financeira que pegam as contribuições e valores pagos pelos contribuintes e os redirecionam para diferentes investimentos, funcionando como uma espécie de poupança. Eles são muito utilizados em previdência e seguros.

Existem dois tipos principais de regimes de capitalização:

1. Regime de capitalização de juros simples

Neste regime, a taxa de juros incide apenas sobre o valor originalmente aplicado. Ou seja, quem fez um depósito inicial terá juros apenas sobre este valor, ainda que o montante aumente a cada rendimento. Isso significa que não há o reinvestimento dos juros.

2. Regime de capitalização de juros compostos

Este regime, mais comumente utilizado pelo mercado financeiro, aplica juros sobre juros. Com isso, os juros são calculados sobre a soma do capital inicial e rendimento já existente. Então, quem depositou inicialmente e teve um rendimento ao longo do período, terá juros calculados sobre o total acumulado.

No contexto da previdência social, o regime de capitalização é uma estrutura na qual cada profissional cria a sua própria aposentadoria, sendo mais individualista do que o modelo atualmente utilizado no Brasil, o Regime de Repartição.

No Regime de Repartição, a população economicamente ativa participa com contribuições mensais ao INSS (Instituto Nacional do Seguro Social), entidade responsável pelo recolhimento, gerenciamento e distribuição dos recursos.

O que é a capitalização simples?

A capitalização simples, conhecida também como juros simples, é uma maneira de remuneração em cima de certa quantia de dinheiro aplicada ou emprestada. Isto é, a capitalização simples consiste no cálculo dos juros simples de uma aplicação. Ficou claro agora?

Dessa forma, com a capitalização simples, o retorno do seu investimento ocorre apenas em cima do valor inicialmente aplicado e não dos juros acumulados no período. É justamente por isso que, nesse tipo de capitalização, o valor total dos juros cresce de maneira linear, já que a taxa será a mesma em qualquer período que for aplicada.

Agora, vamos te explicar alguns conceitos básicos para você entender melhor a capitalização. São eles:

• Capital: é o valor inicialmente aplicado.
• Juros: é a remuneração pelo capital emprestado.
• Taxa de juros: é a razão entre os juros recebidos/pagos no final de certo período de tempo e o capital inicial.

Sabendo o significado desses termos, você pode fazer a conversão das taxas. Caso você deseje converter a taxa diária em mensal, basta multiplicar o valor por 30, por outro lado, se a intenção for converter a taxa mensal em anual, é preciso multiplicar por 12. 

É importante você saber que capitalização simples é usada com mais frequência em países com inflação baixa. Isso se dá porque a perda do poder de compra e a desvalorização do dinheiro causado pela inflação, não afeta tanto as aplicações financeiras nestes países.

Portanto, em países com inflação alta como o Brasil, a capitalização simples não é interessante para aplicações de longo prazo. Contudo, esse tipo de capitalização pode servir para aplicações de curto prazo, visto que, nesses casos, a inflação não terá um impacto tão grande quanto em aplicações de longo prazo.

Como se calcula?

A capitalização simples, também conhecida como juros simples, é uma maneira de remuneração em cima de certa quantia de dinheiro aplicada ou emprestada. Nesse tipo de capitalização, o retorno do investimento ocorre apenas em cima do valor inicialmente aplicado e não dos juros acumulados no período. É justamente por isso que, nesse tipo de capitalização, o valor total dos juros cresce de maneira linear, já que a taxa será a mesma em qualquer período que for aplicada.

Para calcular a capitalização simples, você precisa multiplicar o capital inicialmente investido pela taxa de juros e o tempo de duração da aplicação. A fórmula é a seguinte:

J = Pv \times i \times n

Onde:

• J representa os juros.
• Pv é o Presente Valor, ou seja, o valor investido inicialmente.
• i é a taxa de juros.
• n é o período de tempo.

Exemplo

Para ficar mais claro, vamos supor que você tenha pego um empréstimo de R$ 1.000 com juros de 0,5% ao mês, e o pagamento será feito durante 24 meses. Ao colocarmos esses dados na fórmula, temos: J = 1000 x 0,005 x 24. Logo, o resultado é J = 120,00.

Tendo esse valor, você irá pagar, apenas de juros pelo empréstimo, R$ 120,00. No total, o empréstimo de R$ 1.000 sai por R$ 1.120 no final do período de dois anos.

Diferenças entre capitalização simples e composta

A diferença entre a capitalização simples e a composta está no modo como é feito o cálculo do juros. Assim sendo, enquanto no cálculo da capitalização simples, os juros incidem apenas em cima do valor inicial, na capitalização composta, a taxa de juros incide sobre o valor atualizado da aplicação. Certo?

Os juros compostos são usados em diversos tipos de ativos de renda fixa e proporcionam um rendimento maior do que os juros simples. No entanto, dívidas com juros compostos podem virar uma bola de neve e resultar em uma grande dívida que prejudicará seu orçamento.

Para você compreender melhor essa diferença, vamos para mais um exemplo. Imagine aí que você pegou um empréstimo de R$ 2.000 com uma taxa de 1% ao mês com juros simples, por 12 meses. Neste caso, no final do período você terá pago R$ 240,00 em juros.

Agora, suponha que você pegou este mesmo valor, mas com juros compostos. No final dos 12 meses, você terá pago R$ 253,65 em juros. Como estamos, aqui, considerando o curto prazo, a diferença pode não parecer tão grande, porém em investimentos de longo prazo, essa diferença é, sim, bem grande. Pode confiar!

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Fontes: Capital research, Algo sobre, Ge company, Matemática financeira, Top invest