Gestão financeira: o que é e como funciona?

14 de abril de 2025 - por Sidemar Castro

Gestão financeira é o processo de planejar, organizar e controlar os recursos financeiros de uma empresa ou pessoa. Em outras palavras, é a forma como lidamos com o dinheiro para garantir que ele seja bem utilizado.

Ela envolve atividades como fazer um orçamento, controlar os gastos, acompanhar receitas, investir com inteligência e, ainda, tomar decisões para evitar dívidas ou prejuízos. Além disso, a gestão financeira ajuda a alcançar objetivos, como comprar um bem, abrir um negócio ou simplesmente manter as contas em dia.

Por isso, é essencial tanto para empresas quanto para a vida pessoal ter uma boa gestão financeira. Entenda nesta matéria como ela funciona.

O que é gestão financeira?

Gestão financeira é o processo de administrar, planejar e controlar as finanças de uma empresa para garantir sua saúde financeira e alcançar seus objetivos. Ela envolve monitorar receitas, despesas e investimentos, buscando sempre o equilíbrio entre ativos e passivos.

Além disso, a gestão financeira ajuda a maximizar os lucros e reduzir riscos financeiros. Com práticas bem estruturadas, é possível tomar decisões mais assertivas, prever desafios e aproveitar oportunidades de crescimento.

Por fim, vale lembrar que cada empresa tem suas particularidades. Portanto, a gestão financeira deve ser adaptada às necessidades e características específicas de cada organização para ser realmente eficaz.

Para que serve a gestão financeira?

A gestão financeira serve como um conjunto de ferramentas para análise, planejamento e controle das atividades financeiras de uma empresa.

Seu principal objetivo é maximizar os resultados da organização, garantindo, por exemplo, o maior retorno possível aos acionistas no longo prazo. Em essência, as medidas e procedimentos desenvolvidos nesse campo visam constantemente otimizar os lucros empresariais.

Por isso, é essencial que toda empresa adote práticas de gestão financeira para alcançar o sucesso. Com uma gestão financeira eficiente, é possível avaliar receitas, despesas e assegurar o equilíbrio entre ativos e passivos.

Contudo, é importante ressaltar que não existe uma fórmula universal para implementar uma boa gestão financeira. Cada empresa possui características próprias, o que faz com que a gestão financeira varie, mesmo entre pequenas empresas de um mesmo setor.

Veja também: Gestão de investimentos: saiba o que é e como funciona

Tipos de gestão financeira

1) Gestão de Fluxo de Caixa

Essa gestão foca no controle das entradas e saídas de dinheiro, garantindo que a empresa tenha recursos suficientes para cobrir despesas e investir no crescimento.

Assim, um bom gerenciamento do fluxo de caixa evita problemas como falta de liquidez e atrasos em pagamentos.

2) Gestão de Orçamento

Consiste em planejar e acompanhar o orçamento da empresa, estabelecendo limites de gastos e metas financeiras. Desse modo, ela ajuda a alinhar os recursos disponíveis com os objetivos estratégicos, promovendo eficiência e controle.

3) Gestão de Investimentos

Envolve a análise e escolha de oportunidades para aplicar recursos financeiros, buscando maximizar os retornos. Essa gestão avalia riscos, prazos e rentabilidade para tomar decisões que aumentem o patrimônio da empresa.

4) Gestão de Custos

Aqui, o foco é identificar, controlar e reduzir os custos operacionais sem comprometer a qualidade dos produtos ou serviços. Sendo assim, essa abordagem melhora a margem de lucro e a competitividade no mercado.

5) Gestão de Endividamento

Trata-se de administrar os financiamentos e dívidas da empresa, buscando condições favoráveis como juros baixos e prazos adequados. Assim sendo, o objetivo é evitar o excesso de endividamento e manter a saúde financeira.

6) Gestão Tributária

Envolve o planejamento e cumprimento das obrigações fiscais da empresa, visando minimizar custos com impostos dentro da legalidade. Portanto, uma boa gestão tributária reduz riscos de penalidades e melhora a lucratividade.

7) Gestão Patrimonial

Essa gestão cuida dos bens tangíveis e intangíveis da empresa, como imóveis, equipamentos e marcas. Ou seja, o objetivo é preservar o valor desses ativos e garantir seu uso eficiente.

8) Gestão de Riscos Financeiros

Consiste em identificar, avaliar e mitigar riscos que podem impactar negativamente as finanças da empresa, como variações cambiais ou crises econômicas. Dessa maneira, isso garante maior estabilidade financeira.

9) Gestão Estratégica Financeira

Integra as finanças ao planejamento estratégico da empresa, alinhando decisões financeiras com os objetivos de longo prazo. Sendo que, com essa abordagem, permite-se um crescimento sustentável e mais competitivo.

10) Gestão de Capital de Giro

Foca na administração dos recursos necessários para as operações do dia a dia, como estoque, contas a pagar e contas a receber. Uma boa gestão do capital de giro garante que a empresa funcione sem interrupções financeiras.

Como funciona a gestão financeira?

A gestão financeira funciona como um conjunto de práticas que ajudam uma empresa a organizar, planejar e controlar suas finanças. O processo começa com a análise das receitas e despesas, permitindo que a empresa entenda sua situação financeira atual.

Com base nessa análise, são definidos objetivos financeiros, como aumentar os lucros ou reduzir os custos. Em seguida, são elaborados planos para alcançar esses objetivos, como estratégias de investimento ou redução de gastos. Durante o processo, é fundamental monitorar os resultados e fazer ajustes quando necessário.

Além disso, a gestão financeira também ajuda na tomada de decisões importantes, como escolher os melhores investimentos ou negociar dívidas de forma eficiente. Sendo assim, com essas práticas bem estruturadas, a empresa consegue manter sua capacidade financeira e se preparar para desafios futuros.

Como fazer uma boa gestão financeira?

1) Crie um planejamento estratégico

O planejamento estratégico define onde sua empresa quer chegar nos próximos anos. Ele estabelece metas claras e traça o caminho para o crescimento.

Dessa maneira, com base em dados e relatórios confiáveis, você consegue criar um plano realista que guia o crescimento do seu negócio de forma segura.

2) Controle bem o estoque

O estoque impacta diretamente nos custos da empresa. Armazenamento excessivo ou desorganizado gera prejuízos. Ao manter um controle eficiente, você reduz desperdícios, evita produtos parados e melhora o uso do capital.

Dica extra: Aprenda a montar um planejamento de estoque para otimizar ainda mais seus processos.

3) Use relatórios de forma inteligente

Não é a quantidade de relatórios que importa, mas sim a qualidade das informações. Portanto, foque em dados relevantes e crie KPIs (Indicadores-Chave de Desempenho) para acompanhar de perto os resultados.

Se você tem uma loja virtual, ferramentas como o Prax Analytics e o Insight (SVM) ajudam a monitorar vendas, comportamento dos clientes, métricas financeiras e muito mais — tudo em uma interface prática e visual.

4) Tenha um fundo de emergência

Imprevistos acontecem. Por isso, é essencial ter uma reserva financeira. Ela cobre despesas inesperadas como rescisões, férias, 13º salário e indenizações.

Portanto, sempre que possível, guarde uma parte do lucro e garanta a segurança do seu negócio.

5) Corte gastos quando necessário

Reduzir custos é uma estratégia essencial da boa gestão. Elimine despesas que não agregam valor e analise os gastos da empresa com frequência.

Desse modo, como regra geral, procure manter os custos com pessoal abaixo de 30% do faturamento.

6) Calcule bem os custos e o preço de venda

Saber exatamente quanto custa produzir um item e qual é o valor ideal de venda evita desequilíbrios no caixa. Um erro nesse cálculo pode comprometer o lucro e dificultar reajustes futuros.

7) Evite retiradas excessivas dos sócios

É normal que os sócios retirem parte do lucro, mas isso precisa ser feito com responsabilidade. Sendo assim, retire apenas valores que a empresa pode suportar, sem comprometer seu funcionamento ou crescimento.

8) Gerencie bem o capital de giro

O capital de giro é essencial para manter as operações do dia a dia. Ele garante que sua empresa funcione mesmo nos períodos com menos receita.

Portanto, mantenha o controle constante e ajuste conforme necessário.

9) Organize o controle de vendas

Ter todas as informações de vendas centralizadas facilita o acompanhamento e reduz erros. Assim, um sistema ERP é uma ótima solução para integrar sua loja virtual e ter controle total em um só lugar.

10) Acompanhe de perto a inadimplência

Oferecer crédito pode aumentar as vendas, mas também exige cuidado. Clientes inadimplentes afetam o fluxo de caixa. Por isso, faça uma análise de crédito criteriosa e tenha um sistema eficaz de cobrança.

Dica extra: Utilize um bom roteiro de cobrança para manter a relação com o cliente e receber o que é devido.

Principais erros de uma gestão financeira

1) Falta de planejamento financeiro

A ausência de um planejamento financeiro detalhado compromete a capacidade de prever despesas, alocar recursos e estabelecer metas claras. Sem isso, a empresa fica vulnerável a gastos desnecessários e decisões impulsivas que podem levar ao fracasso financeiro.

2) Misturar finanças pessoais com empresariais

Esse erro é comum em pequenos negócios e dificulta o controle financeiro, tornando impossível avaliar a lucratividade real da empresa. Portanto, separar as contas pessoais das empresariais é essencial para uma gestão mais transparente e eficaz.

3) Descontrole dos gastos

Gastar além do orçamento disponível pode levar ao endividamento e comprometer a saúde financeira da empresa. Assim, monitorar todas as despesas e priorizar os gastos essenciais ajuda a evitar esse problema.

4) Ignorar o fluxo de caixa

Não acompanhar ou projetar o fluxo de caixa impede que a empresa tenha uma visão clara das entradas e saídas de recursos. Assim, isso dificulta a tomada de decisões estratégicas e aumenta o risco de falta de liquidez.

5) Não ter uma reserva para imprevistos

A falta de fundos para lidar com imprevistos, como crises econômicas ou despesas inesperadas, pode colocar o negócio em risco. Portanto, manter uma reserva financeira é fundamental para garantir estabilidade em momentos difíceis.

6) Precificação errada dos produtos ou serviços

Definir preços sem considerar custos, concorrência e valor percebido pelo cliente pode impactar negativamente as margens de lucro ou afastar consumidores. Sendo assim, uma pesquisa de mercado é importante, pois ajuda a encontrar o equilíbrio ideal.

7) Dependência excessiva de uma única fonte de receita

Confiar apenas em uma fonte de renda aumenta a vulnerabilidade da empresa diante de crises ou mudanças no mercado. Desse modo, diversificar receitas é uma estratégia eficaz para reduzir riscos financeiros.

8) Gestão inadequada do estoque

Um estoque mal administrado pode gerar prejuízos por excesso ou falta de produtos, afetando tanto o capital parado quanto as vendas. Portanto, encontrar um ponto de equilíbrio entre oferta e demanda é essencial.

9) Uso excessivo do crédito

Utilizar crédito sem planejamento pode gerar dívidas crescentes devido aos juros elevados, comprometendo o orçamento da empresa. Assim, é importante limitar gastos no cartão e evitar empréstimos desnecessários.

10) Falta de investimento em educação financeira

Muitos gestores não buscam aprimorar seus conhecimentos sobre finanças, o que limita sua capacidade de tomar decisões informadas. Logo, investir em cursos, consultorias ou ferramentas financeiras pode melhorar significativamente a gestão financeira.

Consequências de uma má gestão financeira

Uma má gestão financeira pode trazer diversas consequências negativas, tanto para empresas quanto para pessoas físicas. Em primeiro lugar, é importante entender que a falta de controle e planejamento financeiro abre caminho para sérios problemas.

No caso de empresas, a má gestão financeira pode levar, por exemplo, à falta de capital de giro, dificultando o pagamento de fornecedores e salários. Consequentemente, a empresa pode ter dificuldades em manter suas operações e até mesmo enfrentar a falência.

Além disso, decisões de investimento mal planejadas podem gerar grandes prejuízos, comprometendo o futuro do negócio. Outra consequência comum é o acúmulo de dívidas com juros elevados, que podem se tornar insustentáveis.

Da mesma forma, para pessoas físicas, a falta de controle financeiro pode gerar endividamento excessivo, dificultando a realização de sonhos e a construção de um futuro financeiramente estável. Assim, a pessoa pode ter dificuldades em pagar suas contas, como aluguel, contas de consumo e financiamentos.

Ademais, a ausência de planejamento para imprevistos pode levar a situações de grande estresse e insegurança financeira. Sendo assim, a má gestão financeira, seja em empresas ou na vida pessoal, geralmente resulta em instabilidade, dificuldades financeiras e, em casos extremos, pode levar à falência ou ao endividamento crônico.

Importância da gestão financeira

A gestão financeira é muito importante para garantir o desenvolvimento e o crescimento constante de um negócio. Quando os recursos são mal administrados, as consequências podem ser sérias: dívidas, investimentos errados, estagnação nos resultados e, em casos extremos, até a falência.

Em contrapartida, uma boa gestão do capital permite planejar com mais precisão os gastos e os investimentos. Desse modo, isso ajuda a reduzir custos desnecessários e a direcionar os recursos de forma eficiente.

Com isso, a empresa aumenta suas chances de alcançar metas importantes e se manter preparada para enfrentar imprevistos ou momentos de crise, sem comprometer sua saúde financeira.

Fontes: Suno, Nuvem Shop, Pagar me, FIA e Origo Energia.